Как считается
С ежемесячной капитализацией итоговая сумма считается по формуле сложного процента: FV = P × (1 + r/12)ⁿ, где P — начальная сумма, r — годовая ставка, n — срок в месяцах. Каждый месяц проценты прибавляются к вкладу, и в следующем месяце ставка начисляется уже на увеличенную сумму.
Без капитализации работают простые проценты: FV = P × (1 + r × n/12). Проценты начисляются только на исходную сумму и выплачиваются в конце срока (или на отдельный счёт).
Эффективная ставка показывает, какой годовой ставке без капитализации эквивалентен ваш вклад — по ней удобно сравнивать предложения банков с разной периодичностью выплат.
Примеры расчёта
- 100 000 ₽ на 12 месяцев под 10% с ежемесячной капитализацией: итог — 110 471,31 ₽, доход — 10 471,31 ₽ (эффективная ставка 10,47%).
- Тот же вклад без капитализации: итог — 110 000 ₽, доход — 10 000 ₽.
Вопросы и ответы
- Что выгоднее — капитализация или выплата процентов?
- Если вы не снимаете проценты, капитализация всегда доходнее: работает сложный процент. Выплата на карту выгодна только когда проценты нужны вам ежемесячно на расходы.
- Облагается ли доход по вкладу налогом?
- НДФЛ облагается часть процентного дохода за год, превышающая необлагаемый лимит (1 млн ₽ × максимальная ключевая ставка ЦБ за год). Налог считает ФНС автоматически по данным банков — самому декларировать ничего не нужно.
- Застрахован ли мой вклад?
- Вклады в банках-участниках системы страхования застрахованы АСВ на сумму до 1,4 млн ₽ в одном банке, включая начисленные проценты.